Ексклузивно ПИК публикува втора част от доклада за дейността на Временната комисия за проверка на всички факти и обстоятелства на данни за извършени престъпления във връзка с дейността на Ивелин Михайлов – идеолог на ПП „Величие“ и изградения в с. Неофит Рилски, община Ветрино, културно-исторически комплекс „Исторически парк“, в това число престъпления, свързани с пране на пари и обвързаности на представители на местната и централната власт с този комплекс и неговото изграждане, приет единодушно от народните представители в 50-я парламент.

НАП: Задължението на Ивелин Михайлов към 18 юли 2024 г. е в размер на 315 594,82 лева. За всички фирми, свързани с него, общото задължение е 620 000 лева.

На 24 юли 2024 година е изслушан директорът на Националната агенция по приходите (НАП) Румен Спецов.

“Пред комисията г-н Румен Спецов изложи следната информация:

Лицето Ивелин Михайлов и свързани с него дружества са обект на проверки от страна на Националната агенция за приходите (НАП) много преди той да има някаква медийна известно или пък политическа насоченост. Господин Спецов заяви, че Агенцията осъществява контрол от гледна точка на данъчни задължения по отношение на данъчно-осигурителното законодателство. Това са данъци и осигуровки.

Като юридически лица, свързани с лицето Ивелин Михайлов, са идентифицирани 52 юридически лица.
Възложени са 45 проверки за установяване на факти и обстоятелства, 21 от които са текущи. Извършени са 22 проверки за прихващане или възстановяване, това касае Закона за данък върху добавената стойност. 

Извършени са две физически проверки в обекти от Главна дирекция „Фискален контрол“. Възложени са седем ревизионни производства, от които три са приключили, четири все още са текущи.

От НАП са издадени осем акта за установяване на административни нарушения за пет юридически лица и съответно шест наказателни постановления за четири юридически лица. Няма изпращани уведомления до прокуратурата.

При извършването на проверките НАП е съблюдавало единствено спазването на данъчното законодателство. Има установени нарушения. Задълженията на „Исторически парк“ АД към днешна дата са погасени, т.е., всичко, на което е било наложено запор, запор на банкови сметки и със запор на имущества, всичко, което се дължи от „Исторически парк“ АД, е погасено към датата на изслушване на директора на НАП (24.07.2024 г.) – плащането е извършено в деня на изслушването.

За лицето Ивелин Михайлов на 30 октомври 2023 г. е образувано изпълнително производство в териториална дирекция на НАП – Велико  Търново, офис Ловеч. Задължението на лицето към 18 юли 2024 г. е в размер на 315 594,82 лв., от които почти 312 хиляди са задължения към НАП, произтичащи от осигуровки.

Относно задълженията на „Исторически парк“ АД – основната част е за просрочени задължения към НАП. За събиране и обезпечаване на дълга са наложени множество обезпечителни мерки на банкови сметки, ценни книжа, недвижимо имущество и вземане от трети лица.  

Издадени са 15 броя постановления за налагане на обезпечителни мерки, като по-голямата част от обезпечението е върху недвижимо имущество, собственост на лицето Михайлов. От информацията на банките, приложена към изпълнителното дело, по някои от тях има предходни претенции и наложени тежести. Само в две от банките запорът, наложен от НАП, е първи по ред.

От образуването на изпълнителното дело до настоящия момент, в резултат на изпълнение върху банковите сметки на лицето са постъпили суми в размер на 29 344,86 лв. Няма доброволни плащания. Все още не е започнало принудително изпълнение върху имуществото, т.е. да се пристъпи към продажба на обезпеченото имущество.
Във връзка с текуща ревизия на лицето са наложени и предварителни обезпечителни мерки върху банкови сметки и недвижимо имущество.

Към настоящия момент, последните издадени документи по изпълнителното дело, по-конкретно постановления за обезпечителни мерки, се връчват по реда на чл. 32 от ДОПК. Тъй като лицето не отговаря на обажданията на администрацията, те нямат контакт с него. Лицето е публикувано в Списъка на длъжниците с неуредени публични задължения по чл. 182, ал. 3, т. 2 от ДОПК и към него се прилагат всички разпоредби на прилежащия закон.

При извършване на проверките са проверени всички доходи, извършени разходи, придобито движимо и недвижимо имущество. Това се отнася до възможността за купуване на земи, придобиване на компании, прехвърляне на средства и така нататък.

При проверката са установени обстоятелства на последващи контролни ревизионни действия. Установени са недекларирани доходи през 2019 г., а също и недостиг на парични средства през 2020 т. Тоест, разходите, които лицето просрочва, не съответстват на паричните преводи, които той е правил.

Господин Спецов заявява пред комисията, че разполага с хронологията на всички запори и обезпечения, които са направени, както върху всички фирми на Ивелин Михайлов, така и на самото лице, с вида и стойността на обезпечения на съответния актив. Справката е дълга и ще бъде изпратена за детайлно запознаване с нея.

Извършени са проверки на Людмил Параскевов – баща, на Йорданка Савова – майка, на Милен Михайлов – брат и на всички деца на Михайлов, които са четири на брой, на Вася Данчева Михайлова – съпруга.

За Вася Михайлова има една текуща проверка, която не е приключила към момента, има една приключила ревизия, която е констатирала 7315 лв. задължения, произтичащи от недоказан доход.

Има още една текуща ревизия. Всички ревизии обхващат различни периоди – от 2018 г. до 2023 г. – всичко, което е до предходната година за подаване на декларациите.

Задълженията на Ивелин Михайлов към външни взискатели са в размер на 3700 лв. Директорът на НАП изказва мнение, че лицето е със събираем дълг, и че всички тези суми ще могат да бъдат събрани и приобщени към бюджета.

За всички фирми, които са свързани с лицето Ивелин Михайлов, установеното общо задължение е в размер приблизително на 620 хил. лв..”

 КФН: Ивелин Михайлов твърди, че има 1000 акционери. Не е вярно, те са трима.

На 19 юли 2024 г. е изслушан Петър Джелепов, изпълняващ длъжността заместник-председател на КФН.

“В хода на задаване на въпроси към г-н Джелепов се изясниха следните обстоятелства:

- В свои интервюта Ивелин Михайлов твърди, че има над 1000 акционери. При справка в Търговски регистър се установява, че акционерите са трима. При наличието на данни, че пакета акции – 200 броя, който е предлаган през 2017 г. за 20 хил. лв., и който през 2019 г. е предлаган за 50 хил. лв., КФН прави предположение, че последващите продажби на акции са вторична продажба на съществуващите акции. Това означава, че с инвестицията не се увеличава капитала на дружеството.

- След подадения сигнал от журналисти през март 2019 г., КФН подава първия си сигнал към прокуратурата през месец юли 2019 г. След това са подавани абсолютно всички данни на Апелативна прокуратура – Варна, както следва: на 15 декември 2021 г. за втори път е подаден сигнал и за трети път на 18 април 2022 г. са предоставениданни на Окръжния следствен отдел към Областна прокуратура – Варна.”

Журналист: Схемата е разкрита от човек, който я е прилагал: серия от банкови кредити се предоставят на Ивелин Михайлов, имоти насилствено се прехвърлят на Вася Михайлова. Фалшифициране на счетоводство и пране на пари?

“Комисията изслуша и Йоан Запрянов, журналист, който работи във вестник „Капитал“ от 2016 г. От 2019 г.се занимава с разследване на всичко свързано с комплекса „Исторически парк“ и лицето Ивелин Михайлов.

Пред комисията журналистът разказа за схема, която се ползва от Ивелин Михайлов и хората около него. Схемата му е разкрита от лице, което я е прилагало. Същността на схемата е следната - едно лице тегли множество на брой потребителски кредити, като отпуснатите по тях пари взема на ръка от банката. Тези пари се дават или директно на Ивелин Михайлов или на посредник, чрез който отново достигат до Михайлов. 

Тук Йоан Запрянов обръща внимание, че когато едно лице изтегли кредит, са необходими две седмици, за да се обнови досието на дадено лице в Централния кредитен регистър. Източникът на Запрянов е успял да изтегли четири или пет кредита на обща стойност около 180 хил. лв. По-късно той получава информация за още четирима души, които прилагат тази схема успешно. По груби изчисления на г-н Запрянов са необходими шест човека, за да бъде изтеглена сума от 1 млн. лв. по тази схема. По данни на екипа на журналиста, през последните две години чрез тази схема постъпват основно пари в „Исторически парк“ АД и всички останали дружества около Михайлов.

Тази схема не е единственият начин за набиране на средства. Някои хора са били карани да продават имота си, за да инвестират. Срещу инвестираните пари е обещавано изплащане на дивиденти. Дадените обещания за изплащане на дивидент са записвани в бизнес план. Там е посочено, че на всеки 50 акции ще се изплаща дивидент от 5 хил. лв.

И г-н Запрянов, както и други лица, изслушани от комисията, заявява, че тази схема има пирамидален елемент. За да излезе едно лице от схемата, трябва да доведе поне още един човек, който да инвестира пари.
Йоан Запрянов разказва и за един от начините, по който се придобива имот. В рамките на един ден се прави обстоятелствена проверка заедно с всички съпътстващи процедури, като в същия ден придобилото собствеността лице я прехвърля на трето лице, което трето лице често е бившата съпруга на Ивелин Михайлов – Вася Михайлова.

Обръща внимание и на счетоводството на „Исторически парк“ АД и останалите дружества около Ивелин Михайлов. Цялото счетоводство се прави от едно лице – Николай Хитов, който е и в Съвета на директорите и е един от акционерите в „Исторически парк“ АД. Много лица, в това число и такива, които са били управители или собственици на част от дружествата около Михайлов, са му разказвали, че се фалшифицира счетоводството на всички тези дружества. 

Всяко едно от дружествата, свързани с „Исторически парк", е с отрицателен капитал. Всяко от дружествата не набира капитал, т.е. капиталът не се увеличава, няма постъпление на нови средства, продължава да работи на загуба, като в даден момент изведнъж активите започват да растат и това е до определен момент.

В заключение журналистът обръща внимание на факта, че отделните дружества са свързани с лицата Ивелин Михайлов, Вася Михайлова, Анатоли Савов, Николай Хитов и Пламен Кънчев. Те вземат пари един от друг. Едно от дружествата – „Асендинг“, например, има 50 хил. лв. за година. 

Изведнъж се пускат облигации за 3 млн. лв. при лихва от 20 или 30 %. Това означава, че за една година разходите само за лихви са 600 хил. лв. Тези облигации обаче се изкупуват от други дружества на същите хора. Неговото обяснение за това е, че по този начин се перат пари, като влизат в дружествата под формата на облигации и разходи за лихви.”

 Йоан Йорданов свидетелства: Казано му е да си направи нова адресна регистрация, получавал е инструкции как да гласува!

“На 26 юли 2024 г. пред комисията беше изслушан Йоан Йорданов.

Пред комисията Йоан Йорданов се представи като бивш собственик и управител на основната фирма строител в „Исторически парк“ – „Редом“ ЕООД, и като човек, който е инвестирал в „Исторически парк“ АД чрез кредити.
През 2019 г. с него се свързва момче, което продава книги, и му разказва за проекта „Исторически парк“. Това момче го свързва с консултант на фирма „Тогедър“. 

По-късно, когато му показват комплекса „Исторически парк“, се запознава и с Ивелин Михайлов. Следва посещение на семинари и срещи. Споделя, че това е предварително подготвен ред, по който се привличат нови лица с цел да се инвестира във фирмите около Михайлов. 

Начина на привличане на хора зависи от това с какви средства разполагат и дали изобщо имат пари за инвестиране. Към онзи момент Йоан е от хората, които не разполагат със средства или активи за инвестиране. Предлага му са да изтегли 10 хил. лв. от БНП Париба и да ги остави за плащане на високи вноски в ЕМG. Назначават го като мениджър със заплата от 3600 лв. Консултантът ме инструктираше всяка една стъпка какво да правя.

След време след като проявява желание да инвестира, започва да се ползва с по-голямо доверие. Предлага му се да започне да работи за каузата „Исторически парк“, като вземе участие в организацията на строителството на парка.

Възлага му се да обикаля колкото е възможно повече банки с цел да иска отпускане на кредити, като непрекъснато е получавал инструкции как да се държи и какво да говори, за да получи кредит. В резултат на тази дейност четири банки му отпускат кредит – Банка ДСК;„Алианц“; „Пощенска банка“ и ОББ. Банка ДСК, „Алианц“ и „Пощенска банка“ по 50 хил. лв. и ОББ – 35 хил. лв. или взема кредите на обща стойност 185 хил. лв. От тези пари с 150 хил. лв. се закупуват акции, а с остатъка от 35 хил. лв. се закупува финансов продукт и с някаква част от този остатък му се дават пари на него, с които да покрива вноските по кредитите, които е изтеглил.

След първата година той става собственик и управител на дружеството „Редом“ ЕООД. През 2021 г. като управител на тази фирма през ръцете му минават 1 млн. 927 хил. 469 лв. и десет стотинки.

Йоан Йорданов обобщава, че през 2020 г. инвестира 150 хил. лв. в закупуването на акции, които пари плаща на ръка в офиса на фирма „Тогедър“ във Варна и за които няма издаден документ. Получил е общо 110 хил. лв. поетапно с плащания в различни размери. Към днешна дата му се дължат 70 хил. лв.

На поставен въпрос дали има адресна регистрация в община Ветрино и дали са му давани указания как да гласува, господин Йорданов потвърждава, че му е казано да си направи адресна регистрация и че е има такава в село Габърница, и да, получавал е инструкции как да гласува, но заявява, че по време на избори не е бил в този район и не е гласувал.”

Как ще се справи новоизбраният депутат с казуса за излизане от фирмите си? Към 22.07.2024 г. е установено, че Ивелин Людмилов Михайлов участва като управител или съдружник, едноличен собственик на капитала, представляващ и/или член на управителен орган в 37 търговски дружества и юридически лица с нестопанска цел.

“• Писмо с № 01-00-5/22.07.2024, придружено със справка, от Агенцията по вписванията относно искане за предоставяне на информация относно всички фирми, в които Ивелин Людмилов Михайлов е съдружник или едноличен собственик на капитала и сдруженията, които представлява или е член на управителен или контролен орган. Агенцията информира комисията, че след извършена проверка в информационната система на търговския регистър и регистъра на юридическите лица с нестопанска цел към 22.07.2024 г. е установено, че Ивелин Людмилов Михайлов участва като управител или съдружник, едноличен собственик на капитала, представляващ и/или член на управителен орган в 37 търговски дружества и юридически лица с нестопанска цел, посочени в приложение към писмото.”

Въпроси на временната комисия към НАП, Соня Колтуклиева добави нови в писмо до Агенцията, от която очакваме отговори.

“С писмо, Изх. ВКИП-50-453-111-13/25.07.2024 г., по искане на членовете на Временната комисия, беше изискано от директора на НАП да предостави информация  относно:

1. Какъв е бил оборота на „Исторически парк“ АД за периода 2022-2023 г.?

2. Откакто е създадено дружеството „Исторически парк“ АД изплащани ли са изобщо някакви дивиденти на акционерите и съответно в какъв размер?

3. Информация за извършени проверки на акционерите на „Исторически парк“ АД, които са продали акциите си на значително по-високи цени от номиналната им стойност от 1 лев. Деклариран ли е реализирания приход, който е значителен, предвид, че една акция с номинал 1 лев е продавана за 100, 200, 300 или повече лева. 

При увеличаването на капитала на „Исторически парк“ АД от 50 000 лв. на 1 000 000 лв., Анатоли Савов записва на свое име 950 000 акции, всички продадени по-късно. Декларирани ли са приходите от продажбата на акциите от това лице и НАП извършвала ли е проверка по отношение на него?

4. Информация за извършените проверки и резултата от тях по отношение произхода на средствата за участие в капитала на всички търговски дружества, свързани с Ивелин Михайлов, Вася Михайлова, Силвия Попова и свързаните с тях лица. /Ивелин Михайлов и Силвия Попова учредяват дружеството „Болярски дом“ АД например с капитал от всеки по 250 000 лева.

5. Как се е случило плащането на задължения от „Исторически парк“ АД към НАП – дали чрез банков превод от сметка към сметка или на каса в банка?

6. Извършени ли са проверки на лицата – акционери в „Исторически парк“ АД, за които се твърди, че са реализирали значителни приходи от продажба на притежавани от тях акции? Установени ли са данъчни нарушения от тяхна страна? Ако не са предприети действия за такива проверки, какви са причините за това и планират ли се такива проверки?”